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第一部分：广西社会主义学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西社会主义学院2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西社会主义学院2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西社会主义学院概况

一、主要职能

广西社会主义学院是自治区党委领导的统一战线性质的政治学院，是广西民主党派和无党派人士的联合党校，是党和国家干部教育培训体系的重要组成部分，是统一战线人才教育培养的主阵地，是开展党的统一战线工作的重要部门。

学院创建于1957年，原名“广西省政治学校”，1960年改为现名。“文革”期间停办，1984年恢复办学。2009年，经上级批准，加挂广西中华文学院牌子，主要面向港澳台同胞和海外华侨华人开展以中华文化为主要内容的学习、研究和文化交流活动，促进实现祖国完全统一和中华民族的大团结、大联合。

学院为正厅级参照公务员管理事业单位，目前编制数为60人，内设办公室（人事处、机关党委）、教务处、总务处、培训部、科研处、理论教研部、文化学院工作处（中华文化教研部）7个处室部。学院的基本职能是：教育培训民主党派和无党派人士；教育培训统一战线其他方面的代表人士；教育培训统一战线工作干部；学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平总书记系列重要讲话精神；学习、研究和宣传党的统一战线理论、方针、政策。

二、部门决算单位构成

广西社会主义学院2016年部门决算由广西社会主义学院1个单位构成。

第二部分：广西社会主义学院2016年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表
 单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表
 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表
 单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
 单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。广西社会主义学院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：广西社会主义学院2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1934.74万元。同比上年减少687.65万元，下降26.22%，主要原因为财政拨款收入减少。

1．财政拨款收入1851.54万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。同比上年减少770.18，下降29.38%，主要原因为：参公退休人员退休费实行社会化发放等人员经费收入减少；教学文体综合楼基建项目2015年已完成主体工程，以致2016年支付工程建设款收入减少。

2．事业收入0万元，为所属事业单位开展业务活动取得的收入。同比上年增加0万元，增长0%，与上年保持一致。

3．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。同比上年增加0万元，增长0%，与上年保持一致。

4．上级补助收入0万元，为预算单位在上级部门取得的收入。同比上年增加0万元，增长0%，与上年保持一致。

5．其他收入83.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：利息收入、职工房租收入及职工水电“五险两金”收入等。同比上年增加82.52万元，增长12135.29%，主要原因为2016年收取的教职工个人的社保、水电费及不列预算收支的退休人员养老金等列入其他收入核算，以致其他收入大幅增加。

6．用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。同比上年增加0万元，增长0%，与上年保持一致。

7．上年结转和结余182.80万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，均为财政拨款结转和结余，主要为2015年度基建项目财政拨款结转。同比上年增加116.5万元，增长175.72%，原因为我院教学文体综合楼基建项目根据实际工程进度款结转。

   （二）支出总计1574.41万元。同比上年减少933.61万元，下降37.22%，主要原因为：参公退休人员退休费实行社会化发放等人员经费收入减少；教学文体综合楼基建项目2015年已完成主体工程，以致2016年支付工程建设款收入减少。包括：

1．一般公共服务（类）40万元：主要用于党政干部教育培训项目经费支出。同比上年增加40万元，增长∞%，原因为2015年党政干部教育培训专项经费由自治区党委组织部直接拨付我院，而2016年该专项经费通过转移支付的方式纳入预算管理。

2．教育（类）1275.49万元：（1）基本支出650.24万元，其中：①工资福利支出439.99万元；②商品和服务支出132.16万元；③对个人和家庭的补助78.09万元。（2）项目支出625.25万元。主要用于广西社会主义学院保证日常工作运转发生的基本支出和为完成各项统一战线教育培训工作、保障统战事业发展而发生的项目支出。如：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于完成各项统一战线教育培训工作任务的项目支出。同比上年减少19.88万元，下降1.5%，为我院按照厉行节约的要求，行政办公等公用经费略有减少，总体基本与上年持平。

3．社会保障和就业（类）3.09万元：主要用于按国家规定发放的死亡抚恤金方面的支出。同比上年减少23.14万元，下降88.22%，原因为死亡人员抚恤标准差异。

4．医疗卫生与计划生育（类）21.29万元：主要用于按国家规定医疗补助缴费方面的支出。同比上年增加5.24万元，增长32.64%，原因为工资结构调整，工资基数增大引起计提的医疗费有所增加。

5．其他支出（类）202.60万元：用于教学文体楼建设项目等方面支出。同比上年减少874.3万元，下降76.27%，原因为教学文体综合楼基建项目2015年已完成主体工程，以致2016年支付工程建设款减少。

6．住房保障支出（类）31.94万元：主要用于按国家规定住房公积金缴费方面的支出。同比上年增加7.87万元，同比增长32.70%，原因为教职员工住房公积金因工资基数增加而增长。

7．结余分配18.19万元，为事业单位按规定提取的事业基金。

8．年末结转和结余524.94万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，均为财政拨款结转和结余，主要为本年度基建项目财政拨款结转。同比上年增加344.94万元，增长191.63%，主要原因为我院2016年教学综合楼基建项目前期工作经费结余结转所致，在推进该项目的前期工作中因该项目立项、评审、审批及政府采购等工作时间较长，以致该项目2016年底无法开工建设，年底前无法及时形成大额支出，需结转2017年继续使用。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

广西社会主义学院2016年度一般公共预算支出1509.40万元，同比上年减少998.62万元，下降39.82%，主要原因为：参公退休人员退休费实行社会化发放等人员经费收入减少；教学文体综合楼基建项目2015年已完成主体工程，以致2016年支付工程建设款减少。

其中：基本支出641.55万元，项目支出867.85万元。

1．一般公共服务支出一般公共预算支出40万元，其中：其他组织事务支出40万元，全部为项目支出，主要用于党政干部教育培训项目经费支出。同比上年增加40万元，增长∞%，原因为2015年党政干部教育培训专项经费由自治区党委组织部直接拨付我院，而2016年该专项经费通过转移支付的方式纳入预算管理。

2．教育支出一般公共预算支出1210.48万元，其中：干部教育1210.48万元，基本支出585.23万元，项目支出625.25万元，主要用于广西社会主义学院保证日常工作运转发生的基本支出和为完成各项统一战线教育培训工作、保障统战事业发展而发生的人员经费、商品及服务支出。同比上年减少84.89万元，下降6.55%，主要原因为：参公退休人员退休费实行社会化发放造成人员经费减少。

３.社会保障和就业支出一般公共预算支出3.09万元，其中：死亡抚恤3.09万元，全部为基本支出，主要用于按国家规定发放的死亡抚恤金方面的支出。同比上年减少23.14万元，下降88.22%，原因为死亡人员抚恤标准差异。

４.医疗卫生与计划生育支出一般公共预算支出21.29万元，其中：事业单位医疗21.29万元，全部为基本支出，主要用于按国家规定医疗补助缴费方面的支出。同比上年增加5.24万元，增长32.64%，原因为工资结构调整，工资基数增大引起计提的医疗费有所增加。

５.住房保障支出一般公共预算支出31.94万元，其中：住房公积金31.94万元，全部为基本支出，主要用于按国家规定住房公积金缴费方面的支出。同比上年增加7.87万元，同比增长32.70%，原因为教职员工住房公积金因工资基数增加而增长。

６.其他支出一般公共预算支出202.6万元，全部为项目支出，用于教学文体楼建设项目等方面支出。同比上年减少874.3万元，下降76.27%，原因为教学文体综合楼基建项目2015年已完成主体工程，以致2016年支付工程建设款减少。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况

广西社会主义学院2016年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出641.55万元，其中：人员经费542.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费98.80万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。同比上年减少97.21万元，下降13.16%，主要原因为：参公退休人员退休费实行社会化发放造成人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出年初预算5万元，决算3.94万元，比上年减少1.06万元，下降21.20%；公务用车购置及运行费支出年初预算13.32万元，决算5.79万元，比上年减少17.61万元，下降75.26%；公务接待费支出年初预算4.32万元，决算0.31万元，比上年减少0.11万元，下降73.81%。 “三公经费”支出中因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出下降的主要原因：认真贯彻落实中央和自治区厉行节约反对浪费等有关规定，强化学院财务管理，狠抓各项制度的落实，公务接待基本安排在学院食堂用餐。在审核各项支出时，坚持精打细算、合理安排、勤俭节约的原则，严格控制一般性支出和“三公经费”支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出3.94万元。全年使用财政拨款安排机关及所属单位出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计3人次。开支内容包括：机票、食宿、交通费、翻译费、行前教育等费用

（二）公务用车购置及运行费支出5.79万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出5.79万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年广西社会主义学院开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出5.79万元，平均每辆1.45万元。

（三）公务接待费支出0.31万元。主要用于国内公务接待批次3次、人次13次，平均每人238.46元；国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年学院运行经费支出98.80万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2015年减少0.06万元，下降0.06%。2016年本部门机关运行经费支出与2015年基本保持一致。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额33.33万元，其中：政府采购货物支出10.79万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出22.54万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：机要通信和应急用车1辆、老干部服务用车1辆、事业人员过度用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，本部门共组织对19个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款2468.07万元，占年初预算的92.59%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况比较理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

其中：广西社会主义学院教学文体综合楼项目180万元，上年延续项目，目标指标：完成教学文体综合楼项目的建设工作，该项目现已竣工验收完成。校园网络安全和管理设备等信息化设备购置费项目2.80万元，上年延续项目，目标指标：完成管理设备等信息化设备的购置工作。社会主义学院教学综合楼项目500万元，当年新增项目，目标指标：开展教学综合楼项目建设前期工作，改善学院教学培训基础设施建设。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                           广西社会主义学院

                           2017年8月22日