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第一部分：广西社会主义学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西社会主义学院2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西社会主义学院2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度政府性基金支出决算情况。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西社会主义学院概况

一、主要职能

广西社会主义学院是自治区党委领导的统一战线性质的政治学院，是广西民主党派和无党派人士的联合党校，是统一战线人才教育培养的主阵地，是党和国家干部教育培训体系的重要组成部分，是开展党的统一战线工作的重要部门。

广西社会主义学院创建于1957年，原名“广西省政治学校”，1960年改为现名。2009年，经上级批准，加挂广西中华文化学院牌子，与广西社会主义学院“一套机构，两块牌子”，主要面向港澳台同胞和海外华侨华人开展以中华文化为主要内容的学习、研究和文化交流活动，促进实现祖国完全统一和中华民族的大团结、大联合。

2017年，我院迎来建院六十周年，自治区党委书记彭清华给学院发来贺信。彭清华书记在贺信中指出，60年来，广西社会主义学院坚持围绕中心、服务大局，把握正确办学方向，弘扬“爱国、团结、民主、求实”的校风，不断提高办学水平，培养了一大批同中国共产党亲密合作的民主党派和无党派人士等统一战线代表人士，为促进广西统一战线和多党合作事业发展作出了重要贡献。建院六十年来，广西社会主义学院始终坚持“社院姓社”的社会主义办学方向，强化政治共识教育，突出统一战线特色，培养了一大批同中国共产党同心同德、亲密合作的高素质的党外代表人士以及掌握党的统战理论方针政策、善于开展党的统战工作的统战干部。

学院构建了以培训民主党派和无党派代表人士为主体、覆盖党外知识分子、民族宗教界代表人士、非公有制经济代表人士、新的社会阶层代表人士和统战干部的培训格局；形成了以坚定走中国特色社会主义道路为主题，以基础理论、政治素养、统战政策、法律知识、能力培养为主要内容的教学布局，建立起了统战基础理论、民族、宗教、非公有制经济等一批有特色的课程体系，统一战线人才教育培养主阵地作用更加凸显。学院不断强化作为统一战线理论研究基地和统一战线智库的作用，紧密围绕统一战线重大理论和现实问题开展研究，近几年来先后独立撰写和参与编著了《文化统战概论》《经济统战理论与实践》《中国多党合作历史的八个里程碑》等一批统战理论研究著作,在社会上产生了较好的影响。1996年创刊的《广西社会主义学院学报》是目前广西唯一面向全国公开发行的统战理论研究学术期刊。

广西社会主义学院为自治区党委直属的、参照公务员法管理的正厅级公益一类事业单位，共有1个预算单位。学院目前编制数为60人，在职人员总数50人，其中：行政编制25人，事业编制22人，机关后勤服务聘用人员控制数3人。行政和事业编制退休人员46人。学院内设办公室（人事处、机关党委）、教务处、总务处、培训部、科研处、理论教研部、文化学院工作处（中华文化教研部）7个处室部。院内教师队伍具有高级职称12人，博士学位2人，硕士学位21人，同时还聘请了自治区党政部门领导和科研院所及高校著名专家学者担任兼职教授，建立了一支能较好适应统一战线教学培训需要的专兼结合的教师队伍。

学院的基本职能及主要工作目标是：教育培训民主党派和无党派人士；教育培训统一战线其他方面的代表人士；教育培训统一战线工作干部；学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、三个代表重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想；学习、研究和宣传党的统一战线理论、方针、政策。

二、部门决算单位构成

广西社会主义学院2017年部门决算由广西社会主义学院1个单位构成。

第二部分：广西社会主义学院2017年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。广西社会主义学院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：广西社会主义学院2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入2711.38万元，其中本年收入2233.98万元。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2186.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加335.45万元，增长18.12%。主要原因为：1.2017年增加3个一次性项目分别是校园环境综合整治项目经费、广西社会主义学院建院60周年系列活动经费和教学文体综合楼配套及设备购置；2.2016年12月开始我院全面实行社会化发放退休养老金，故2017年减少退休人员基本养老金项目。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%。

4.其他收入4.09万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的利息收入和教职工房租收入。较2016年度决算数减少79.11万元，下降95.08%。主要原因为：2016年收取的教职工个人的社保、水电费及不列预算收支的退休人员养老金等列入其他收入核算，2017年上述收入均不在其他收入核算，以致其他收入大幅减少。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.上年结转和结余477.40万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）本部门2017年度总支出2711.38万元，其中本年支出2157.01万元。支出具体情况如下：

1.一般公共服务（类）40万元：主要用于党政干部教育培训项目经费支出。较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2．教育（类）1901.99万元：（1）基本支出512.32万元，其中：①工资福利支出342.84万元；②商品和服务支出148.81万元；③对个人和家庭的补助20.67万元。（2）项目支出1389.67万元。主要用于广西社会主义学院保证日常工作运转发生的基本支出和为完成各项统一战线教育培训工作、保障统战事业发展而发生的项目支出。如：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于完成各项统一战线教育培训工作任务的项目支出。同比上年增加626.50万元，增长49.12%，主要原因为：2017年增加3个一次性项目分别是校园环境综合整治项目经费、广西社会主义学院建院60周年系列活动经费和教学文体综合楼配套及设备购置。

3.社会保障和就业（类）91.48万元：主要用于广西社会主义学院本级机关事业单位基本养老保险缴费、按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数增加88.39万元，增长2770.85%，原因为1.增加2017年离退休生活补助经费25.80万元和机关事业单位基本养老保险缴费65.68万元。

4．医疗卫生与计划生育（类）26.27万元：主要用于按国家规定医疗补助缴费方面的支出。同比上年增加4.98万元，增长23.39%，原因为工资结构调整，工资基数增大引起计提的医疗费有所增加。

5．住房保障支出（类）46.89万元：主要用于按国家规定住房公积金缴费方面的支出。同比上年增加14.95万元，同比增长46.81%，原因为教职员工住房公积金因绩效奖金纳入基数计算后，公积金基数增长。

6．其他支出（类）50.38万元：用于教学综合楼建设项目等方面支出。同比上年减少152.22万元，下降75.13%，原因为教学综合楼基建项目在推进该项目的前期工作中因该项目立项、评审、审批及政府采购等工作时间较长，以致该项目2017年底无法开工建设，年底前无法及时形成大额支出，以致2017年支付工程建设款减少。

7.结余分配40.36万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

8.年末结转和结余514.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因为:1.我院教学综合楼基建项目前期工作经费结余结转。因该项目前期工作涉及项目立项、规划评审和审批、政府采购等工作需要较长时间，2017年底才能进行施工单位招标工作，以致2017年底前无法及时形成大额支出，需。2. 教学文体综合楼配套及设备购置、校园环境综合整治项目经费两个项目2017年底前已完成竣工验收，因当时正在委托专业机构审计竣工结算，根据审计结果才能确定工程结算款，当年没能完成需结转2018年继续使用。3.校园网络安全管理设备和日常管理软件系统购置费因当时软件公司开发的OA系统正在试用、测试和修改，年底前没能进行验收，以致经费需结转2018年继续使用。4.市级社院办学质量评估标准指标体系建设研究项目经费为2017年12月财政追加的专项课题经费，相关工作年底前无法完成，经费需结转2018年继续使用。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

广西社会主义学院2017年度一般公共预算支出2150.38万元，其中：基本支出644.53万元，项目支出1505.85万元。较2016年度决算数增加640.98万元，增长42.47%。

1．一般公共服务支出一般公共预算支出40万元，其中：其他组织事务支出40万元，全部为项目支出，主要用于党政干部教育培训项目经费支出。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

2．教育支出一般公共预算支出1895.36万元，其中：干部教育1895.36万元，基本支出505.69万元，项目支出1389.67万元，主要用于广西社会主义学院保证日常工作运转发生的基本支出和为完成各项统一战线教育培训工作、保障统战事业发展而发生的人员经费、商品及服务支出。较2016年度决算数增加684.88万元，增长56.58%，主要原因为：2017年增加3个一次性项目分别是校园环境综合整治项目经费、广西社会主义学院建院60周年系列活动经费和教学文体综合楼配套及设备购置。

３.社会保障和就业支出一般公共预算支出91.48万元，其中：归口管理的行政单位离退休25.80万元，为项目支出；机关事业单位基本养老保险缴费65.68万元，为基本支出。支出主要用于广西社会主义学院本级机关事业单位基本养老保险缴费、按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数增加88.39万元，增长2770.85%，原因为1.增加2017年离退休生活补助经费25.80万元和机关事业单位基本养老保险缴费65.68万元。

４.医疗卫生与计划生育支出一般公共预算支出26.27万元，其中：事业单位医疗26.27万元，全部为基本支出，主要用于按国家规定医疗补助缴费方面的支出。较2016年度决算数增加4.98万元，增长23.39%，原因为工资结构调整，工资基数增大引起计提的医疗费有所增加。

５.住房保障支出一般公共预算支出46.89万元，其中：住房公积金46.89万元，全部为基本支出，主要用于按国家规定住房公积金缴费方面的支出。较2016年度决算数增加14.95万元，增长46.81%，原因为教职员工住房公积金因绩效奖金纳入基数计算后，公积金基数增长。

６.其他支出一般公共预算支出50.38万元，全部为项目支出，用于教学综合楼建设项目等方面支出。较2016年度决算数减少152.22万元，下降75.13%，原因为教学综合楼基建项目在推进该项目的前期工作中因该项目立项、评审、审批及政府采购等工作时间较长，以致该项目2017年底无法开工建设，年底前无法及时形成大额支出，以致2017年支付工程建设款减少。

三、2017 年度政府性基金支出决算情况

广西社会主义学院2017年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出644.53万元，其中：人员经费502.35万元，较2016年决算数减少40.40万元，下降7.44%。主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费142.18万元，较2016年决算数增加43.38万元，增长43.91%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。主要原因为：绩效工资、抚恤金、生活补助减少，机关事业单位基本养老保险缴费增加。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出年初预算5万元，决算4.60万元，比上年增加0.66万元，增长16.75%；公务用车购置及运行费支出年初预算13.81万元，决算3.95万元，比上年减少1.84万元，下降31.78%；公务接待费支出年初预算4.32万元，决算0.86万元，比上年增加0.55万元，增长177.42%。

2017年，学院“三公”经费的支出严格按照预算执行，强化预算约束力，认真贯彻落实中央、自治区厉行节约反对浪费等有关规定，强化财务管理，狠抓制度落实，在审核各项支出时，坚持精打细算、合理安排、勤俭节约的原则，严格控制“三公”经费支出，全年“三公”经费支出均在预算内，确保“三公”经费零增长。公务用车购置及运行费下降的主要原因为：公务用车改革后，学院严格执行公车改革有关规定，公务用车使用次数较上年度有所下降，公务用车运行维护费相应减少。因公出国（境）费比上年度有所增加的原因为：2016年组织广西中华文化学院赴泰国文化交流访问团出访泰国,学院派2人，人均费用为1.97万元；2017年组织广西中华文化学院代表团出访马来西亚，学院也派2人，人均费用为2.30万元，主要是不同出访地点，以致费用增加，但费用总额在年度预算内。公务接待费支出增加的主要原因为：学院2016年国内公务接待批次3次、人次13人；2017年国内公务接待批次8次、人次65人，较2016年公务接待批次及人次大幅增加，故公务接待费支出增加，但费用总额在年度预算内。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出4.60万元。全年使用财政拨款安排机关及所属单位出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计2人次。开支内容包括：机票、食宿、交通费、翻译费、行前教育等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出3.95万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出3.95万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年广西社会主义学院开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出3.95万元，平均每辆0.99万元。

（三）公务接待费支出0.86万元。主要用于国内公务接待批次8次、人次65次，平均每人132.31元；国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年学院运行经费支出142.18万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加43.38万元，增长43.91%。主要原因是：1.光纤网络提速因此邮电费增加5.63万元；2.会议费从一般项目支出调整至基本支出，故会议费增加1.24万元；3.工资结构调整，工资基数增大引起计提的工会费增加2.50万元；4.公务交通补贴从一般项目支出调整至基本支出，故其他交通费增加33.85万元。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额645.26万元，其中：政府采购货物支出34.05万元、政府采购工程支出70万元、政府采购服务支出541.21万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：机要通信和应急用车1辆、老干部服务用车1辆、事业人员过度用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我院组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目18个，二级项目0个，共涉及资金2711.38万元，自评覆盖率达到100%。从自评情况来看，学院将整体支出绩效目标编制遵循三大原则：一是严格遵循自治区人民政府《关于推进我区预算绩效管理的实施意见》（桂政发〔2011〕77号）、自治区财政厅《关于印发自治区本级部门财政支出绩效评价工作规程(试行)的通知》（桂财办〔2011〕95号)、自治区财政厅《关于印发广西壮族自治区财政支出绩效评价暂行办法的通知》（桂财预〔2011〕124号）中的绩效评价指标体系框架。二是比对本项目总体考核指标和年度考核中的绩效目标，产出指标和效果指标中的各项内容分别转化成可测量、可评价的评价指标因子。三是遵循绩效评价全流程关注的基本规范，综合考虑定量指标和定性指标、共性指标和个性指标、财政指标和产出指标的平衡。项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度较健全，并能得到执行，能够完成整体支出绩效评价目标，实现了整体支出全覆盖。

自治区财政厅预算绩效管理专家组对学院2017年度部门整体支出绩效进行了财政评价，财政复核得分为88.49分。评价发现的主要问题有：部门预算编制细化程度不够，部门预算调整率偏高，资产管理不够完善，少数业务的成果资料整理不够齐全，部门整体支出绩效评价的规范性不够。下一步改进措施：制定比较详细的年度工作计划，提高工作的预测性，强化档案资料管理，加强对财务及其他相关人员的绩效管理培训，了解绩效评价的基础知识等。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我院根据年初设定的绩效目标，组织对“教学文体综合楼配套及设备购置” 1个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出524.47万元。从评价情况来看，该项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。发现的主要问题：一是绩效指标设置不够科学合理；二是部分绩效指标没有转换成可量化的指标；三是预算编制精细化程度不够。下一步改进措施：一是加强预算绩效的学习培训，提高业务工作能；二是加强预算编制工作，提高预算科学化、精细化、规范化水平。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2017年度项目支出绩效目标自评表

                        广西社会主义学院

2018年8月29日

附件